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Kernaufgabe des Compliance-Officers ist es, die Unternehmensleitung bei der Ausgestaltung präventiver Prozesse und Kontrollen zur Vermeidung von Compliance-Verstößen im oder aus dem Unternehmen heraus zu unterstützen. Dabei ist jedem Compliance-Officer bewusst, dass auch das beste Compliance-Management-System das Unternehmen nicht völlig vor dolosen Handlungen einzelner Mitarbeiter schützen kann. Die Gefahr, dass der Compliance-Ernstfall eintritt und der …
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1. Einführung Der nachfolgende zweite Teil des auf insgesamt vier Teile konzipierten Beitrags zu Haftungsrisiken für Vorstände und Geschäftsführer in der Unternehmenskrise befasst sich mit der sogenannten Außenhaftung der Geschäftsleitung. Wie bereits im ersten Teil bereits angesprochen, ist eine Haftung der Geschäftsleitung – neben der zivilrechtlichen Innenhaftung gegenüber der Gesellschaft selbst – auch gegenüber Dritten …
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1. Um Haftungsrisiken begegnen zu können, muss man sie kennen Für Vorstände und Geschäftsführer bestehen bereits „in ruhigen Zeiten“ erhebliche Risiken der Inanspruchnahme. So sollen sie nach dem Willen des Gesetzgebers auch für einfache Fahrlässigkeit unbeschränkt mit ihrem gesamten Vermögen haften können. So heißt es schon im Mannesmann Urteil des Bundesgerichtshofs vom 21. Mai 2005: …
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Technische Innovation bei der Aufklärung von Wirtschaftskriminalität: Eine neue Form der elektronischen Datenanalyse bietet Unternehmen künftig neue Möglichkeiten bei der Aufdeckung von Betrugs- und Manipulationsdelikten. Das renommierte Fraunhofer-Institut für Sichere Informationstechnologie (Fraunhofer SIT) hat auf Basis der so genannten „Ziffernanalyse nach Benford“ eine neue Methode der elektronischen Betrugserkennung entwickelt, die bisherige Schwächen der Detektionsmethode nach …
Personalwechsel
Seit dem 1. August verstärkt Claudius Mitter (40) als Senior Manager Customer Relations die Berliner digital spirit GmbH, einem der führenden Anbieter für Compliance-Training & Compliance-Kommunikation. In dieser Funktion betreut er für digital spirit GmbH und deren Mittelstandsmarke COMFORMIS den österreichischen Markt. Mitter berichtet an Marco Knobloch, Director Sales & Business Development.
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I. Sinn und Zweck von Compliance als Teil von Zielvereinbarungen Zunehmend häufiger werden in Zielvereinbarungen, insbesondere wenn sie vergütungsrelevant sind, Ziele hinsichtlich der Einhaltung und Durchsetzung von Compliance aufgenommen. Üblich ist beispielsweise als persönliches Ziel, die regelmäßige Absolvierung von Compliance-Schulungen bzw. bei Vorgesetzten die Sicherstellung, dass ihre Mitarbeiter regelmäßig an Compliance-Schulungen teilnehmen. Ebenfalls wird mit …
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I. Compliance-Schulungen 1. Sinn und Zweck von Compliance-Schulungen Die Durchführung von Compliance-Schulungen ist zentraler Bestandteil bei der Einführung und Fortentwicklung von Compliance-Systemen. Nicht nur, dass der UK Bribery Act (UKBA) die regelmäßige Schulung der Mitarbeiter vorschreibt und bereits deshalb eine entsprechende Verpflichtung besteht, kann Compliance nur dann gelebt werden, wenn die Mitarbeiter den Sinn und …
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Von Stephanie Müller, verantwortlich für die Compliance-Kommunikation bei der digital spirit GmbH aus Berlin Darf ich meinen Geschäftspartner zum Mittagessen einladen oder bringe ich ihn damit in Verlegenheit oder gar Schwierigkeiten? Was ist erlaubt und was „gehört“ sich heutzutage noch in unserer Geschäftswelt? Nicht nur korruptionsanfällige Berufsfelder werden mittlerweile zu „Compliance-Themen“ informiert; Mitarbeiter aller Ebenen …
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1. Interne Ermittlung bei Compliance-Verstößen Die Praxis der vergangenen Jahre zeigt, dass sich inzwischen in vielen Unternehmen die Einführung sog. Whistleblowing- oder Ombudssysteme als effektives Mittel zur Aufklärung von Compliance-Verstößen etabliert hat. Erlangt der Arbeitgeber auf diesem Weg oder anderweitig einen Hinweis auf einen Compliance-Verstoß, so hat er diesem nachzugehen. Es kommt zur Einleitung eines …
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I. Zweckmäßigkeit eines Whistleblowing- und/oder Ombudssystems Neben der Aufstellung von Compliance-Richtlinien (vgl. hierzu den 1. Teil der Reihe „Compliance Essentials: Mitbestimmung des Betriebsrats“) kommt es entscheidend darauf an, dass das Unternehmen bzw. der Konzern dafür Sorge trägt, dass diese Richtlinien von den Mitarbeitern eingehalten werden und Verstöße entsprechend geahndet werden. Als effektives Mittel zur Aufdeckung …
