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Ungeachtet der nahezu täglichen Berichterstattung über Betrugs- und Korruptionsvorwürfe besteht bei deutschen mittelständischen Unternehmen vielerorts noch Skepsis gegenüber einem Compliance Management System (CMS). Zu diesem Ergebnis kommt eine Studie der Berliner Unternehmensberatung Agamon Consulting für die 1.637 Unternehmen des deutschen Mittelstands befragt wurden. Die Skepsis liegt in den vermeintlich hohen Kosten (50 Prozent) begründet sowie …
Personalwechsel
Ab dem 01 Februar 2014 wird Dr. Donatus Kaufmann (51) Mitglied des Vorstands bei der ThyssenKrupp AG. Dort soll Kaufmann den neu geschaffenen Bereich für Recht und Compliance leiten. Der Schwerpunkt der konzernweiten Compliance-Aktivitäten werden in den Bereichen Kartellrecht und Korruptionsbekämpfung liegen. Besonders in den Bereichen Recht, Intellectual Property Rights, Corporate Governance, Compliance und operative …
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Kernaufgabe des Compliance-Officers ist es, die Unternehmensleitung bei der Ausgestaltung präventiver Prozesse und Kontrollen zur Vermeidung von Compliance-Verstößen im oder aus dem Unternehmen heraus zu unterstützen. Dabei ist jedem Compliance-Officer bewusst, dass auch das beste Compliance-Management-System das Unternehmen nicht völlig vor dolosen Handlungen einzelner Mitarbeiter schützen kann. Die Gefahr, dass der Compliance-Ernstfall eintritt und der …
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Technische Innovation bei der Aufklärung von Wirtschaftskriminalität: Eine neue Form der elektronischen Datenanalyse bietet Unternehmen künftig neue Möglichkeiten bei der Aufdeckung von Betrugs- und Manipulationsdelikten. Das renommierte Fraunhofer-Institut für Sichere Informationstechnologie (Fraunhofer SIT) hat auf Basis der so genannten „Ziffernanalyse nach Benford“ eine neue Methode der elektronischen Betrugserkennung entwickelt, die bisherige Schwächen der Detektionsmethode nach …
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Von Stephanie Müller, verantwortlich für die Compliance-Kommunikation bei der digital spirit GmbH aus Berlin Darf ich meinen Geschäftspartner zum Mittagessen einladen oder bringe ich ihn damit in Verlegenheit oder gar Schwierigkeiten? Was ist erlaubt und was „gehört“ sich heutzutage noch in unserer Geschäftswelt? Nicht nur korruptionsanfällige Berufsfelder werden mittlerweile zu „Compliance-Themen“ informiert; Mitarbeiter aller Ebenen …
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Regelmäßige Geschäftspartnerprüfung Moderne Unternehmens-interne Compliance Management Systeme (CMS) verfolgen einen integrierten Ansatz und stellen sicher, dass Geschäftspartner regelmäßig und Risiko-basiert im Sinne einer Business Partner Compliance Due Diligence geprüft werden. Internationale Sanktionslisten EU VO 881/2002 EG VO 2580/2001/EG Bekannt sind in diesem Zusammenhang die Notwendigkeit der Prüfung von internationalen Sanktionslisten wie die der EU sowie …
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UBS Whistleblower US IRS Whistleblowing http://www.irs.gov/uac/Whistle blower—Informant-Award US Internal Revenue Code (IRC) 7623(b) Große Bekanntheit erlangte Whistleblowing zuletzt durch den aktuellen Fall von Bradley Birkenfeld, einem ehemaligen US-Mitarbeiter der Schweizer Großbank UBS. Für dessen Beteiligung an Steuerhinterziehungen verbüßte er nicht nur bis August 2012 eine zweijährige Haftstrafe; sondern erhielt auch im September 2012 eine …
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Ärzte haben Pflichten, viele Pflichten sogar. Eine nur äußert schwer zu überschauende Anzahl von Gesetzen regelt, wie sich ein Arzt zu verhalten hat: Infektionsschutzgesetz, Röntgenverordnung, Musterberufsordnung für die in Deutschland tätigen Ärztinnen und Ärzte, Strafgesetzbuch, Bundesdatenschutzgesetz sind nur einige davon. Gerade im letzteren Bereich gibt es eine Fülle an Vorschriften, die Ärzte beachten müssen, da …
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Hintergrund des Artikels ist ein neuer Vorschlag der EU-Kommission, staatliche Prämien für Arbeiter und Angestellte einzuführen, die Informationen aus ihren Unternehmen an Behörden weitergeben. Geld vom Staat fürs „Petzen“ soll es für Mitarbeiter von Unternehmen also geben. In den USA ist das längst verbreitet. In der EU sorgt die Vorstellung noch für Grauen. Denn laut …
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Mit seinem Beschluss im März 2011 hatte der Große Strafsenat am BGH die Korruptionsdelikte des Strafgesetzbuches (StGB) auf niedergelassene Vertragsärzte für unanwendbar erklärt, weil diese nicht „Täter“ im Sinne des StGB sein können. Mag der Große Strafsenat damit die Sanktionierbarkeit von Fehlverhalten im Gesundheitswesen mit den Mitteln des Strafrechts (zunächst einmal) auch gebremst haben, so …
